În Monitorul Oficial nr. 56 din 20 ianuarie 2023 a fost publicată Hotărarea CECCAR nr. 23/701 din 2023 pentru aprobarea Normelor sectoriale privind aplicarea Legii nr. 129/2019 pentru prevenirea şi combaterea spălării banilor şi finanţării terorismului, precum si pentru modificarea şi completarea unor acte normative, în domeniul serviciilor oferite de profesioniştii contabili, membri ai Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România.
Prezentul act normativ se adresează profesioniștilor contabili, membri CECCAR.
Desigur, și ceilalți profesioniști în domeniul financiar-contabil și fiscal pot să fie atenți
la prezentele proceduri.
Hotărârea adoptă modul de lucru și activitățile pe care trebuie să le efectueze
profesionistul contabil în scopul aplicării legii nr. 129/2019 privind combaterea spălării
banilor.
Printre aceste proceduri amintim:
– Evaluarea riscului;
– Politici și norme interne;
– Urmărirea activității de audit independent;
– Desemnarea unor persoane responsabile;
– Instruirea angajaților;
– Factori de risc privind clienții;
– Măsuri de cunoaștere a clientelei;
– Verificarea documentelor și informațiilor;
– Monitorizarea activității clienților;
– Alte obligații în legătură cu aplicarea legii.
